Compilare la dichiarazione di successione è un passaggio fondamentale per regolarizzare il trasferimento del patrimonio dopo un decesso. Ecco una guida passo-passo per affrontare la pratica in modo ordinato, riducendo errori e ritardi.
Step 1 – Raccogli tutti i documenti necessari
Checklist documenti:
- Certificato di morte o autocertificazione
- Stato di famiglia del defunto e degli eredi
- Codici fiscali di defunto ed eredi
- Eventuale testamento pubblicato
- Visure catastali e rendite immobiliari
- Estratti conto bancari e titoli alla data del decesso
- Polizze assicurative e buoni fruttiferi
- Elenco debiti e spese funerarie (entro i limiti di legge)
- Atti di donazione effettuati in vita
Suggerimento:
Organizza i documenti in cartelle tematiche (anagrafica, immobili, finanza, passività, donazioni) per velocizzare la compilazione.
Step 2 – Accedi al servizio telematico dell’Agenzia delle Entrate
- Registrati o accedi con SPID, CIE o CNS sul sito dell’Agenzia delle Entrate.
- Scarica il software “Dichiarazione di successione e domanda di volture catastali”.
- Segui le istruzioni per l’installazione.
Step 3 – Compila i quadri richiesti
- Inserisci i dati anagrafici del defunto e degli eredi.
- Compila i quadri relativi a immobili, rapporti bancari, titoli, polizze, veicoli.
- Indica eventuali debiti e spese deducibili.
- Riporta le donazioni fatte in vita dal defunto.
- Verifica la correttezza dei dati catastali e delle rendite.
Box attenzione:
Errori nei dati catastali o omissioni di beni possono generare richieste di integrazione e sanzioni.
Step 4 – Allegati e invio telematico
- Allega i documenti richiesti in formato PDF/A.
- Firma digitalmente la dichiarazione (se richiesto).
- Invia la pratica tramite il software o tramite un intermediario abilitato (CAF, professionista).
Step 5 – Ricevi ricevute e modelli F24
- Dopo l’invio, ricevi la ricevuta di presentazione e i modelli F24 per il pagamento delle imposte.
- Effettua i pagamenti entro i termini indicati.
- Conserva tutte le ricevute e la copia della dichiarazione inviata.
Step 6 – Voltura catastale degli immobili
- Se sono presenti immobili, la voltura catastale viene richiesta contestualmente.
- Verifica l’avvenuto aggiornamento della titolarità presso il catasto.
Errori da evitare
- Ritardare la presentazione oltre i 12 mesi dal decesso
- Dimenticare di dichiarare donazioni pregresse
- Non allegare tutti i documenti richiesti
- Trascurare la voltura catastale